Transformasi Ekosistem Penegakan Hukum Global
Sinergi antara whistleblower dan data analytics bukan hanya beroperasi di tingkat perusahaan, tetapi kini menjadi strategi inti lembaga penegak hukum keuangan yang paling powerful di dunia.
Langkah paling signifikan dalam beberapa tahun terakhir datang dari Amerika Serikat. Pada 1 Agustus 2024, Divisi Kriminal Departemen Kehakiman AS (DOJ) meluncurkan Corporate Whistleblower Awards Pilot Program yang baru. Program ini memungkinkan whistleblower yang memenuhi syarat untuk menerima sebagian dari aset yang disita senilai lebih dari USD 1 juta, sebagai imbalan atas informasi orisinal dan sahih tentang pelanggaran korporat tertentu. Program ini mencakup kejahatan yang dilakukan oleh lembaga keuangan, korupsi domestik dan asing oleh perusahaan, serta skema fraud layanan kesehatan yang melibatkan asuransi swasta.
Dampaknya terhadap volume pengungkapan fraud sudah langsung terasa. Tahun 2024 menjadi rekor bagi penyelesaian False Claims Act yang melampaui USD 2,9 miliar. Pemerintah dan whistleblower terlibat dalam 558 penyelesaian dan putusan, dan whistleblower mengajukan 979 gugatan qui tam — jumlah tertinggi dalam satu tahun tunggal sepanjang sejarah.
Tren ini semakin menguat memasuki tahun 2025. Penegakan hukum siber keuangan mencapai rekor tertinggi sepanjang masa pada tahun fiskal 2025 dengan lebih dari USD 6,8 miliar dalam penyelesaian — lebih dari dua kali lipat tahun fiskal 2024 — didorong oleh 1.297 gugatan qui tam yang menghasilkan pemulihan USD 5,3 miliar dan 401 investigasi baru. Kecepatan deteksi yang lebih tinggi melalui data analytics dan whistleblower berarti anomali dan investigasi akan semakin cepat diproses.
Referensi:
- Association of Certified Fraud Examiners (ACFE). (2024). Occupational fraud 2024: A report to the nations. https://legacy.acfe.com/report-to-the-nations/2024/
- Center for Audit Quality (CAQ). (2024, June 25). Fighting fraud: A shared responsibility. https://www.thecaq.org/aia-fighting-fraud-a-shared-responsibility
- Covington & Burling LLP. (2024, August 26). DOJ launches pilot program to reward corporate whistleblowers. https://www.cov.com/en/news-and-insights/insights/2024/08/doj-launches-pilot-program-to-reward-corporate-whistleblowers
- Dechert LLP. (2026, April). Federal criminal fraud enforcement at an inflection point: What the future will bring and what 2025 revealed. https://www.dechert.com/knowledge/onpoint/2026/4/federal-criminal-fraud-enforcement-at-an-inflection-point–what-.html
- Earmark CPE. (2024, April 15). 2024 ACFE Report to the Nations: Tips most common fraud detection method. https://earmarkcpe.com/tag/2024-acfe-report-to-the-nations/
- GRF CPAs & Advisors. (2024, June 20). ACFE study finds median losses from occupational fraud increasing. https://www.grfcpa.com/resource/acfe-study-occupational-fraud/
- J.S. Held. (2024). INDEPTH feature: Corporate fraud & corruption 2024. https://www.jsheld.com/insights/articles/indepth-feature-corporate-fraud-corruption-2024
- Lexology. (2026, February 6). 2025 DOJ Fraud Section year in review: Sustained high-impact enforcement, organizational expansion, and priorities for 2026. https://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=0f64cc8e-1bc0-4b93-b751-39a93a7eb88e
- National Law Review. (2025, February 3). Fraud Section’s 2024 year in review shows enforcement uptick. https://natlawreview.com/article/fraud-sections-2024-year-review-shows-enforcement-uptick
- Paul, Weiss. (2024). DOJ launches new whistleblower program focused on corporate misconduct. https://www.paulweiss.com/practices/litigation/economic-sanctions-aml/publications/doj-launches-new-whistleblower-program-focused-on-corporate-misconduct
- PwC. (2024). Global economic crime survey 2024. https://www.pwc.com/gx/en/services/forensics/economic-crime-survey.html
- U.S. Department of Justice. (2024, August 1). Corporate whistleblower awards pilot program. https://www.justice.gov/criminal/media/1362326/dl?inline=
